ביטוח מנהלים הינה תוכנית חיסכון וביטוח פנסיוני שמעוגנים בחוזה אשר נקרא פוליסת ביטוח. תוכנית זו משלבת חיסכון לעת זקנה וכיסוי ביטוח למקרים של תאונת עבודה או מוות. בדרך כלל המבוטח הינו העובד והמעסיק הוא בעל הפוליסה אך בתקופה האחרונה הביטוח נהיה בשימוש גם אצל שכירים וגם אצל מנהלים.
אופן התשלום מתבצע כך שכל חודש מופרש על ידי העובד והמעסיק לחברת הביטוח סכום אשר נקבע בחוזה כשחלקו תקציב פנסיוני. עלויות הביטוח משולמות על ידי העובד והמעביד כשביטוח המנהלים מוכר כקופת גמל וכך הלקוח יכול להנות מאותן הטבות מס.
כמו כן, ביטוח מנהלים לעצמאיים מאפשר לבעלי עסקים פרטיים להנות מתוכנית החיסכון האטרקטיבית יחד עם הטבות מס שונות.
פוליסת ביטוח המנהלים
פוליסת ביטוח המנהלים בדרך כלל מורכבת משלושה מרכיבים שונים. ביטוח חיים במקרה של מוות, חיסכון פנסיוני לעת זקנה וביטוח במקרה של אובדן כשירות העבודה. את הפוליסה ניתן לחלק לתשלום חודשי עבור תשלום פנסיוני ותשלום חודשי עבור ביטוח חיים מסוגים שונים בהתאם למגבלות החוק.
פוליסת הביטוח מלווה את העובד עד לפרישתו מהעבודה ועוברת איתו מעבודה לעבודה תוך שמירה על זכויותיו. גובה הסכום אשר מוקצה לפוליסת הביטוח כפוף לפקודה ולתקנות מס ההכנסה. בנוסף גובה המשכורת, תקרות ההפקדה, שיעורים מקסימאליים, הקצאות לאפיקי חיסכון חלופיים וכולי הם גם חלק מהשיקולים לגובה סכום ההפרשה החודשי.
ביטוח מנהלים לעומת קרן פנסיה
ביטוח מנהלים וקרן פנסיה הן תוכניות פנסיוניות שנועדו לאחר פרישה. חשוב לדעת באופן כללי ששתי התוכניות הינן טובות ומותאמות לענות לצרכים שונים ומגוונים של לקוחות.
בקרן פנסיה זכויות העמית תלויות בעמיתים אחרים באותה הקרן ולעומת זאת ביטוח מנהלים הינה פוליסת ביטוח בין חברת הביטוח למבוטח ללא תלות באחרים.
בביטוח מנהלים ישנו חוזה מחייב שלא ניתן לשנות ואילו בקרן פנסיה קיים תקנון שמסכם את זכויות העמיתים בקרן. מאחר וזהו אינו חוזה ניתן לערוך בו שינויים.
בקרן פנסיה יש זיכוי מס של 35% בעת ההפקדה ובביטוח מנהלים יש זיכוי מס של 25% בעת ההפקדה. ניתן ורצוי לשלב בין קרן פנסיה וביטוח מנהלים. שילוב בין שתי התוכניות מאפשר ללקוח להנות מכל העולמות ומהטבות המס המגיעות לו.
בביטוח מנהלים הדגש הינו על שילוב בין ביטוח חיים וביטוח אובדן כשירות עבודה לבין חיסכון לגיל פרישה ואילו בקרן פנסיה הדגש הינו חיסכון לקראת גיל פרישה.
יתרונות והטבות בשימוש בביטוח מנהלים
השימוש בביטוח מנהלים מקנה יתרונות שונים, בעיקר הידיעה כי הביטוח מקנה במקרה של תאונה הכנסה חודשית המאפשרת לאדם להתקיים בכבוד. יתרון נוסף הינו הטבות המס במסלול קצבה בעת הפקדת הכסף.
הפרשת העובד לתגמולים מקנה לו זיכוי ממס של 25%. הפרשת המעביד לתגמולים פטורה לחלוטין ממס. יתרון משמעותי נוסף הינו הידיעה כי מעמד חוזה ביטוח מנהלים הינו חוזה בין מבטח למבוטח בכפוף להסדר החוקתי. יכולת תנאי חוזה זה הינה מוגבלת מה שמקנה ביטחון יחסי ללקוח המבוטח.
עזיבת עבודה
כאשר לקוח מעוניין לעזוב את מקום עבודתו כדאי לדעת כי פוליסת ביטוח המנהלים עוברת לידיו. ללקוח ניתנות אפשרויות שונות לגבי אופן התנהלותו עם ביטוח המנהלים שלו כשהוא רשאי לבחור מתוכן או לשלב ביניהן.
הלקוח יכול לפדות את הפוליסה בהתאם לחוק, להקפיא אותה, להעביר את פוליסת ביטוח המנהלים למעביד החדש תוך שמירה על תנאי הפוליסה, הלקוח רשאי לשמור על ערכי הפוליסה למשך שנה מתאריך העזיבה תמורת תשלום מחיר סיכון בלבד וניתן להמשיך את ניהול הפוליסה באופן פרטי, תוך התאמת התשלום החודשי והכיסויים הביטוחיים. השיקולים לבחירה הינם של הלקוח בלבד ותלויים בין היתר בצרכיו ובידע הפיננסי שלו.